会计主管风险防范培训

课程内容：
第一章 零售业务会计操作风险与风险防控
1、零售银行会计业务的新特点与新趋势 
.网点的结算从有形向无形延伸、拉长、拓宽 
.支付结算方式从银行端到客户端的发展 
.会计业务范围从网点到网络 
.会计操作+网银结算+手机支付 

2、银行日常业务中的风险防范和合规流程 
.储蓄存款业务中实名开户、身份审查的实质审查和形式审查等要求、方法，审查的法律后果等 
.存款人非本人办理 
.（空存空取；空存实取；柜员挪用先进尾箱案例；现金调节和出入库案例； 
.挪用、盗窃银行和客户资金案例；异常交易；利用开销户作案；周末储蓄对公收款； 
.上门收款风险点；贴现、开银行存兑汇票风险；保证金管理风险；个人存款证明风险；虚假验资业务风险；电子印鉴风险；章、证、押的风险管理；业务公章的管理） 

3、相关案例分析 
.人员因素引起的操作风险 
.流程因素引起的操作风险 
.系统因素引起的操作风险 
.外部事件引起的操作风险

第二章 对公业务会计操作风险与风险防控
1、账户开销风险 
2、持假营业执照办理销户进行欺诈案例分析 
.支付结算风险 
.现金存取风险 
.重要物品风险 
.支付结算风险 
..帮助虚假验资的法律后果 

3、对公账户管理，比如怎样审查客户的资料等中的法律问题 
.预留印鉴、更换等过程中的主要  风险点 
.票据冻结、扣划、背书、贴现等操作风险点 
.质押物柜台审核及相关处理要点

第三章 会计业务操作管控与防范措施 
1、管理风险点 
.分支行会计主管会计操作风险管理的重点与技术方法 
.分支行会计主管的目标任务；分支行会计风险管理的基本原则 
.分支行会计主管的工作重点；分支行会计风险管理的技术与方法 

2、操作风险点 
.内部风险 
.外部风险 
3、范例分析

第四章 网点突发事件分类+应急预案 
1、网点服务突发事件分类 
.特大服务突发事件（Ⅰ级） 
.重大服务突发事件（Ⅱ级） 
.较大服务突发事件（Ⅲ级） 
2、应对不同风险的应急预案

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