个税和社保

课纲：
一、 2019年社保改嫁税务后，企业如何应对
1、“金税三期”下的社会保险缴纳管理新流程及“五险一金”的税会处理。
2、社保如何与工资、税收、劳动关系管理体系的协调统一？
3、社保改嫁税务后，对企业有哪些影响？
4、税务征收社保，如何影响企业招聘
5、可否协商不缴纳社会保险，将社保费用以补贴形式发放？
6、协商不缴社保后，员工能否反悔索要经济补偿？
7、缴纳的社会保险险种不全，可否要求单位支付经济补偿？
8、如何确定社会保险缴费基数？
9、低于社会保险缴费基数申报，劳动者可否要求支付经济补偿？
10、低于社保缴费基数缴纳工伤保险，是否由单位承担赔偿责任？
11、试用期应否缴纳社会保险？
12、离职当月是否仍需缴纳社会保险？
13、如何处理社会保险争议问题？
14、如何应对员工要求补缴社保？ 
15、企业从哪些方面可以降低用工成本？
16. 如何合规降低社保基数？

二、新《个税法（修正案）》等法律的新变化及对企业的影响
1、优化调整税率结构，扩大较低档税率对代扣代缴义务人的影响
2、新政后不同地区人群的收入变化：能节省的钱更多了
3、个税六项专项附加扣除你能扣除几项？ 
4、六个专项附加扣除如何落地实施？
5、《个税法（修正案）》如何汇算清缴与退税？
6、个税工资薪金的风险临界点的控制。
7、工资、社会保险、税收典型风险及风险控制策略
8、外包、非全日制、派遣等用工形式的有效应对运用
9、发放年终奖、月薪、年薪的综合节税筹划 
10、工资薪金收入福利化或转为企业经营费用
11、个人所得税筹划、法定工资标准及工资扣减、调整、支付风险控制

三、员工离职的法律风险防范与用工成本控制
1、职工离职的类型；
2、辞退员工的法定类型与操作要领？
3、协商一致解除：谁是“动议方”？
4、企业单方解除：区分“过错性”与“非过错性”？
5、“三金”应用实务：经济补偿金、违约金、赔偿金？
6、员工“不辞而别”：能否追究法律责任？
7、训练：解除合同经济补偿及各类赔偿计算
8、超过医疗期，员工无法胜任工作，也不同意解聘，如何处理？

四、绩效管理与岗位调整
1、企业单方调整岗位，员工往往可被迫解除合同并索赔补偿，如何规避？
2、调岗时没有书面确认，到新岗位工作2个月后能否要求恢复到原岗位？
3、可否对“三期内”女职工进行调岗、调薪？
4、员工认同绩效结果，为什么在“不胜任工作”引发的争议中还是败诉？
5、为什么企业根据绩效结果支付绩效奖金，最终被认定非法克扣工资？
6、法律上如何证明劳动者“不能胜任工作”？
7、对绩效考核不合格的员工，如何合法辞退？
8、绩效正态分布往往强制划分5%的员工为不合格者，是否合法？

五、如何做好招聘录用与试用期管理
1、招聘录用管理的法律依据？招聘需要哪些准备工作？
2、招聘公告的制作注意哪些问题？人员甄选时需注意哪些问题？
3、背景调查时注意事项？如何安排入职体检？有哪些注意事项？
4、录用通知书如何设计？是否可以撤回？什么情形下可以撤回？
5、试用期管理主要法律依据？试用期录用条件如何设计？
6、试用期管理流程如何设计？试用期期间如何考核？

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