企业内部控制体系建设培训

培训对象：高中层管理者.财务总监.财务部经理及主管.内审部经理
随着互联网时代的到来，全球经济一体化的进程加快，企业所处的商业环境在产生深刻而剧烈的变化，企业所面临的风险也日益复杂。如果说企业过去的竞争靠成本，现在的竞争靠技术，那么明天的竞争靠风险管理。成本与技术决定企业发展的快慢，而风险管理决定了企业的生死。企业的风险管理与内部控制体系建设和风控水平，关系到是否符合政府监管部门的合规性要求，关系到企业在资本市场的估值，同时也关系到企业基础管理水平和适应市场变化的能力，从而在一定程度上决定了企业是否可以基业长青。财务部门承担着对企业资金、财产和信息的综合管理，因此在企业的风险管理与内部控制中起着关键性的作用。现代公司的风控体系应以法人治理结构为基础，以三道防线为依托，全面管理和控制风险。

课程目标：
1、理解公司法人治理结构与内部控制的内在联系
2、深刻理解企业进行风险管理和内部控制的重要意义
3、了解我国内部控制法规体系及其要求
4、掌握风险识别、风险评价、风险管理策略的要点、方法
5、学习如何与业务部门共同识别和控制主要业务风险
6、掌握财务风险的主要类型及控制工具
7、了解企业内部控制体系建设的思路、流程和关键要点
8、学习先进企业的内控经验，借鉴企业内控失败的教训

课程大纲：
一、正确认识公司法人治理结构与内部控制
1.基本概念：风险/风险管理/内部控制
2.公司法人治理结构的实质内涵
3.公司法人治理结构与内部控制体系建设的逻辑关联
4.我国风险管理与内部控制的法律规范
1)财政部、证监会等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》解读，内部控制的目标、原则、要素及强制性要求
2)《企业内部控制配套指引》解读，重点讲解应用指引对企业内部控制体系建设的指导作用

二、企业风险的识别、评价和风险管理策略
1.风险识别
1)企业内部风险的识别
2)企业外部风险的识别
3)风险识别的定性方法
4)风险识别的定量方法
.案例分享
2.风险评价
1)企业风险承受度的确定
2)风险发生的可能性分析
3)风险带来的损失分析
4)风险管理坐标图及实例分析
.案例分享
5)风险管理矩阵
3.风险管理策略详解
1)风险规避策略及操作要点
2)风险转移策略及操作要点
3)风险承担策略及操作要点
.综合案例分析

三、风险管理与内部控制工具
1.风险管理与内部控制工具概览
2.不相容岗位分离原则与操作要点
.互动训练：企业重要业务的不相容岗位梳理
.互动训练：财务部门的不相容岗位梳理
3.授权控制的要点
.案例分享：权限指引的设计

四、企业财务风险识别与控制
1.企业财务风险的种类
2.财务报告风险防控
    盈余管理与财务风险“红旗”
3.资金管理风险防控
.案例分享：某企业资金管理之殇
4.资产管理风险防控
.存货管理、应收账款管理、固定资产管理案例分享
5.全面预算管理与风险防控
.案例分享：某企业运用全面预算管理防控风险

五、企业内部控制体系建设实务
1.企业内部控制体系建设的整体思路框架
.案例：某企业内部控制体系建设经验分享及总结
学员讨论：企业企业内部控制体系建设的目标、
组织体系、关键要素
2.企业内部控制体系建设的流程与方法
案例：某上市公司内部控制体系实务及经验介绍
学员讨论：企业企业内部控制体系建设的流程要点、
主要方法、应关注的重点问题
3.企业内部控制的制度化、流程化与岗位化
1)内部控制制度化及要点
2)内部控制流程化及要点
3)内部控制岗位化及要点
4.企业内部控制体系建设中的重点、难点问题

六、企业内部控制描述、评价与改善
1.企业内部控制的描述
2.企业内部控制评价与缺陷认定
3.企业内部控制的循环改善

七、课程总结、学员提问、讲师答疑
主讲老师：杨老师
教授、国际注册培训管理师、现任500强企业培训中心负责人，培训师、咨询师、拥有20多年管理会计培训、咨询服务经历，有着深厚的理论功底和丰富的实践经验。授课风格：
杨老师具有系统性和开阔的视野，能够以学员所任岗位的能力素质要求为基础，搭建知识能力体系，使学员建立系统思维，将培训内容与岗位要求有机结合，充分激发学员的学习热情；以大量的国内外企业成功与失败的实践案例，帮助学员深刻理解所学知识点，掌握课程所讲授的方法工具并灵活运用；以启发式提问贯穿培训的全过程，引导学员深入思考、激烈争论、实战演练，使学员对培训内容想透、会用，促进学员管理素质和技能的提高。

服务客户：
中国移动终端公司、中国电信海外公司、中国船舶重工集团公司、中国兵器装备集团公司、中国南方电网公司、中信银行、兴业银行、民生银行、北京银行、中旅银行、*国资委研究中心、北京市首都公路发展集团有限公司、北京电子控股有限责任公司、北汽集团、北京印钞厂、首都开发控股集团公司、北京移动、北京同仁堂、京城机电集团、北京化工集团、北人集团、北京金隅集团、长江电力公司、厦门工程机械有限公司、广西柳工集团、山东推土机集团、冀东水泥股份有限公司、山东京博集团、深圳稳健医疗有限公司、北大方正集团财务公司、中冶集团财务公司。。。。。。

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