资金效益管理课程

课程大纲
第一讲  企业集团资金管理提高资金效益的可行性因素分析
一、有利于解决企业集团的资金流转问题
二、有利于规范企业集团的资金使用行为
本讲互动与答疑

第二讲  企业集团资金管理提高资金效益中存在的不足之处
一、资金集中管理和监督机制有待构建
二、缺少较为明确的企业集团资金账户体系
三、存在着严重的信息不对称现象
本讲互动与答疑

第三讲  企业集团资金管理提高资金效益的具体措施
一、加强资金集中管理，强化监督机制
二、构建资金内部控制机制
三、拓宽融资渠道优化资本结构
四、规范集团账户的开设和管理
五、构建资金管理网络化，创新资金管理模式
本讲互动与答疑

第四讲  建立健全货币资金的内控制度。
一、建立健全货币资金的内控制度
二、完善财务核对制度
三、实施岗位的轮换制
四、分工与授权
五、实施与执行
六、监督检查
本讲互动与答疑

第五讲  电信企业内部控制不当风险
一、内控体系设置不当风险
二、机构分设不当风险
三、管理制度弹性控制不当风险  
案例  中国移动北京公司风险管控体系建设 
本讲互动与答疑         
                                          
第六讲  财务风险管控的基本程序
一、确定财务风险管控基本目标
二、财务风险分析
三、财务风险控制 
案例  某省移动公司实行财务转型强化风险控制
本讲互动与答疑

第七讲  资金使用效率
一、流动资产周转率
二、固定资产周转  
三、长期投资周转率
四、总资产周转率
五、应收账款周转率 
六、存货周转率 
本讲互动与答疑

第八讲  资金营运风险控制设计及运行
一、资金运营风险控制的目标 
二、资金营运活动的业务流程
三、资金运营内部控制的关键风险控制点、控制目标与控制措施
四、资金日常管理防范措施汇总表 
本讲互动与答疑        
                                                                                                                      
第九讲  付款业务风险控制设计及运行
一、付款业务概述
二、付款业务流程的主要风险及其控制措施
本讲互动与答疑

第十讲  应收账款风险管控
一、应收账款风险分析
二、应收账款风险控制
案例  某省移动公司建立风险控制库
本讲互动与答疑

第十一讲  全面互动答疑与课程总结

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