税务管理与纳税筹划

【课程对象】
1、财务主管、税务主管   
2、 财务会计、税务会计   
3、财务专员、税务专员    
4、其他财务人员

【课程大纲】
一、2018税改新动态及*政策解读
1、我国*税改新动态分析
2、结构性减税真实理解分析
3、*增值税管理实务及政策解析
4、*企业所得税管理及政策解析
5、《税前扣除凭证管理办法》解析
二、新形势下增值税涉税风险管理及筹划
1、增值税纳税义务发生时间确定风险？
2、增值税纳税人经营业态差异分析？
3、增值税视同销售行为认定涉税风险？
4、增值税特殊销售业务与涉税风险？
5、增值税进项税认证抵扣涉税风险？
三、 新形势下企业所得税涉税风险及筹划
1、所得税收入确认涉税风险？
2、所得税收入、流转税收入与会计收入差异？
3、正确掌握免税、不征税收入的差异
4、所得税视同销售应税行为分析与填报实务
5、固定资产的定义及税会差异分析
6、固定资产的资本化、费用化处理理解与运用
案例分析：合理利用发票的节税技巧
1、采购业务中“低价”普票与“高价”专票的选择博弈
2、销售模式选择中发票开具技巧与税负差异
四、社保改嫁税局与个税风险管理及应对技巧
（一） 理性看待个税改革，细致准备个税筹划
1、了解个税基本概念，会计懂税心不慌
2、明确个税征税不征税范围，不交冤枉钱
3、新旧个人所得税税率对比，学会新的计税方法
4、一般工薪阶层个税税负变化情况（暂不考虑多项扣除）
（二） 社保、个税新政策带来的变化
1、了解社保构成，掌握*相关政策带来的变化
2、国地税合并后，会计不注意这些问题容易出事！
3、国地税大数据集中，税务部门全责征收、追缴社保
五、企业其他小税种税务管理与筹划
1、房产租赁过程中的税务筹划
【案例】从价从租节税技巧分析
2、土地增值税筹划
【案例】销售与投资不动产税收筹划
3、印花税*政策解读
4、印花税征税管理细则
六、企业必备税务操作原则及应对技巧
（一）、纳税人税务操作应注意的六大原则
1、合理性原则理解与运用
2、事前性原则理解与运用
3、清晰性原则理解与运用
4、差异化原则理解与运用
5、可控性原则理解与运用
6、多角度原则理解与运用
（二）、纳税人应对税务检查危机六大方法
1、关注“两会应对”法
2、善用“正当理由”法
3、积极“税收自查”法
4、充分“解读政策”法
5、巧用“税收听证”法
6、寻找“税务责任”法

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