年度经营计划与预算管理

主讲人：邱悦
课程背景：
以公司整体经营目标为基础的年度经营管理计划与预算，已经成为企业不可或缺的管理手段，在公司的经营管理中起着战略落地、目标激励、过程控制及有效奖惩的重要作用。大多数公司近年已经开始推行年度计划与预算管理，但往往编制不得要领，不准确，没有得到上下认可；过程没监控，没有得到有效实施；结果没有及时警示、分析及改善，公司经营业绩并没有得到持续提升。
课程将通过案例分析与实例演练，为您展示一个系统、科学的年度经营管理计划与全面预算管理体系，帮助学员理解年度目标、年度计划与年度预算的区别与联系，辅导学员学会年度目标制定、年度计划及年度预算的编制方法及技巧以及有效实施的技巧和关键点，确保建立的公司目标计划及预算管理系统成为“老板放心、管理者舒心、员工开心”且可有效达成公司经营目标的管理系统。

课程收益：
1、学会公司与部门年度目标的制定，以及基于年度目标的年度经营管理计划的编制
2、学会基于年度经营管理计划的预算的编制，掌握计划执行、季度调整、纠偏与落实的方法
3、学会年度预算执行、差异分析、纠偏与落实的方法，清晰的知道该何时控制，如何控制
4、掌握系统科学的年度经营计划与全面预算管理体系，预先判断业绩表现和钱是如何投入的

授课形式：
现场讲授、操作练习、案例分析、小组讨论、互动答疑；

培训对象：
老板，总经理，企业高管，财务部负责预算编制的人员

课程大纲：
一、企业年度目标计划管理系统
1.先有工作还是先有目标？
2.如何制定公司年度目标
3.公司目标如何通过价值树分解到部门目标
4.如何根据公司目标撰写公司年度经营管理计划
5.如何根据部门目标撰写部门年度经营管理计划
二、什么是全面预算管理
1.从预测、预计、预算谈起
2.什么是预算、预算管理、全面预算管理
3.全面预算管理的三大特征：全过程、全面、全员
4.中国企业预算往往成为“六无”产品
三、基于年度经营管理计划预算的编制
1.预算编制的基本流程
2.预算编制角色定位
3.预算编制的方法
4.具体预算的编制技巧
5.解决预算申报的博弈问题
6.预算编制常见问题分析
四、年度经营计划与预算如何执行、落实
1.年度经营管理计划如何执行与监控
2.如何进行预算差异分析
3.年度计划的季度调整如何对预算进行滚动调整
五、回顾总结

年度经营计划与预算管理