财务风险

课程大纲
一、风险及风险管理基础
1.风险管理发展格局的形成
2.风险的定义以及延伸
3.风险分类
4.风险属性
5.风险管理专业基础知识

二、工商企业风险管理体系构架
1.风险管理辨析
2.风险管理的体系结构与要素
3.风险评估框架
4.风险报告分类与途径

三、企业风险识别
1.风险识别基本原理
2.风险识别的途径
目标导向路径
情景导向路径
分类导向路径
经验导向路径
流程导向路径
事件导向路径
3.定性风险识别
调查问卷
结构性访谈
历史风险事件分析
工作组会议
4.定量风险识别
波动法
比较法
关联法
比率法
因果追述法
比重法
模型法

四、风险度量、风险评价与风险应对
1.风险度量的基本方法
风险敞口度量
风险发生概率度量
2.风险度量的直接法
3.风险度量的总量法
4.风险度量的等级法
5.风险评价的意义与方法
6.基本风险应对策略
风险规避
风险承担
风险转移
风险降低
风险利用
风险分担

五、财务风险的基本概念
1.财务风险理念与财务风险来源
2.财务风险管理框架
3.风险财务影响分析的概念
4.风险财务影响分析的意义

六、财务风险识别
1.资产结构扭曲风险
资产结构定义
资产结构分析
资金结构及来源
资金短缺风险
资产质量
2.资金链/流动性风险
资金链风险的概念
现金流基本属性
现金流状态分析
现金流管理八大定律
资金链风险预警
3.杠杆及财务弹性
杠杆分析基本框架
财务杠杆
经营杠杆
综合杠杆
杠杆度量反映出的企业风险状态
财务弹性风险框架
财务弹性控制指标
4.资本结构风险分析
资本结构构成
资本结构优化
资本结构管理评估
5.财务预警涉及到的其他风险（综合绩效风险）识别
获利能力
营运功能
偿债能力
发展能力
现金能力
成本费用控制能力

七、财务风险预警
1.财务风险预警的机理和技术架构
2.财务风险预警模型的工作机理
3.财务风险示性指标阀值的确定
风险预警阈值确定的中数法
风险预警阈值确定的均值法
风险预警阈值确定的多数法
风险预警阈值确定的比较法
风险预警阈值确定的波动法
风险预警阈值确定的经验参数法
风险预警阈值确定的综合法
4.财务风险预警的应用示例

财务风险